Pelanggaran yang Ditemukan oleh Pengawas Internal
| Bulan | Pelanggaran yang Ditemukan | Jenis Pelanggaran | Gambaran Umum | Tindak Lanjut |
|---|---|---|---|---|
| Januari | 3 | Audit Stock Opname | 5 unit kerja belum memiliki ruang penyimpanan barang yang layak
"1. Terdapat unit kerja yang belum melaksanakan cash opname internal secara berkala. 2. Terdapat ketidaksinkronan pencatatan terkait pencairan panjar dan realisasi anggaran antara unit kerja dan Sistem RAVASA." |
Pembuatan ruang penyimpanan yang layak 1 Unit kerja melaksanakan Cash Opname Internal secara berkala, 2 Rekonsiliasi secara rutin antara BPP unit kerja dengan Tim RAVASA" |
| Februari | 1 | Audit Realisasi Belanja TA 2025 | 11 unit kerja dokumen pendukung realisasi belanja yang belum lengkap | Pelaksana kegiatan dan pemvalidasi lebih cermat dalam melaksanakan tugas |
| Maret | 1 | Audit Permintaan Unit Kerja: Kebutuhan Dosen Fakultas Kedokteran | Beban SKS mengajar Dosen masih belum ideal dan pemanfaatan bersama Tenaga Kependidikan | Pelibatan aktif Program Studi bersama Fakultas dalam analisis kebutuhan Dosen dan Tenaga Kependidikan |
| April | 1 | Audit Penelitian dan PKM | Sebanyak 29 judul penelitian belum terdapat ajuan luaran | Telah dilakukan koordinasi kepada penanggung jawab kegiatan terkait Pemenuhan luaran yang ditargetkan |
| Mei | 1 | Audit Dana Abadi | Terdapat empat aspek kelengkapan dokumen yang belum terpenuhi secara memadai. | Melakukan penyusunan dan pemenuhan kelengkapan dokumen yang diperlukan. |
| Juni - Juli | 4 | Audit Beasiswa;
Audit PBJ Kontraktual TA 2025; Audit Penatausahaan Aset TA 2025 |
Belum ditemukannya 9 instrumen regulasi pada beberapa jenis beasiswa; Beberapa proses pengadaan belum dilengkapi dengan dokumen evaluasi dan berita acara yang lengkap ; 1 Pelabelan kodefikasi barang/aset hasil pengadaan belum dilakukan secara menyeluruh pada barang terpasang/terpakai, 2 Pencatatan rinci data aset (seperti warna, bahan, dan spesifikasi barang) pada Aplikasi SIMPAN belum sepenuhnya presisi dengan kondisi fisik barang aktual di lapangan. |
Menyusun dan menetapkan 9 instrumen regulasi beasiswa yang belum ada bersama dengan fungsi-fungsi yang terkait; Telah dilakukan penertiban administratif dan perbaikan proses pengarsipan dokumen pengadaan. ; 1 Melengkapi pelabelan kodefikasi barang serta menetapkan verifikasi pelabelan sebagai syarat wajib sebelum barang diserahterimakan, 2 Melakukan rekonsiliasi data dan updating penyelarasan data rinci inventaris SIMPAN sesuai kondisi fisik terpasang. |
| Agustus | - | - | - | - |
| September | - | - | - | - |
| Oktober | - | - | - | - |
| November | - | - | - | - |
| Desember | - | - | - | - |
| Bulan | Pelanggaran yang Ditemukan | Jenis Pelanggaran | Gambaran Umum | Tindak Lanjut |
|---|---|---|---|---|
| Januari | 19 | Audit Stock Opname | Ditemukan perbedaan antara pencatatan persediaan dan kondisi fisik di lapangan. Beberapa item belum dilabeli sesuai ketentuan. | Telah dilakukan penyesuaian data dan pelabelan ulang barang persediaan. |
| Februari | 15 | Audit Cash Opname | Terdapat ketidaksesuaian saldo kas serta dokumen pertanggungjawaban yang belum lengkap. | Dilakukan klarifikasi dan rekonsiliasi data kas. Staf keuangan diberi pengarahan untuk peningkatan kepatuhan administrasi pertqanggungjawaban keuangan |
| Maret | 23 | Audit Kemahasiswaan | Beberapa kegiatan kemahasiswaan belum didukung dokumentasi lengkap, dan terdapat keterlambatan pelaporan kegiatan. | Telah dilakukan pembinaan kepada pengelola dan penanggunjawab kegiatan kemahasiswaan. |
| April | 14 | Audit Realisasi Belanja | Terdapat dokumen pendukung realisasi belanja yang belum lengkap | Proses verifikasi dokumen diperketat. Pengelola anggaran diberikan arahan tentang pelaporan belanja sesuai standar. |
| Mei | - | - | - | - |
| Juni | 12 | Audit Beban Kinerja Dosen | Ditemukan data dosen dengan beban mengajar/pembelajaran yang belum tercatat atau tercatat 0 sks dalam sistem pelaporan. | Telah dilakukan klarifikasi dan verifikasi data ke unit terkait. Proses penyesuaian beban kerja dilakukan berdasarkan hasil koordinasi serta pertimbangan kondisi dosen yang bersangkutan |
| Juli | - | - | - | - |
| Agustus | 5 | Audit MBKM | Ditemukan kekurangan dokumentasi dan belum optimalnya pelaporan kegiatan MBKM oleh unit pelaksana. | Telah dilakukan monev dan Pembinaan untuk pelaporan target output MBKM |
| Bulan | Pelanggaran yang Ditemukan | Jenis Pelanggaran | Gambaran Umum | Tindak Lanjut |
|---|---|---|---|---|
| Januari | 28 | Cash Opname - Audit Keuangan | Ditemukan ketidaksesuaian pencatatan kas dengan kondisi aktual, serta beberapa dokumen pendukung transaksi belum lengkap. | Telah dilakukan rekonsiliasi data dan perbaikan pencatatan oleh BPP dan dilakukan penguatan prosedur pengelolaan kas sosialisasi staf keuangan. |
| Februari | 24 | Stock Opname | Beberapa barang persediaan tidak tercatat atau tidak sesuai dengan data inventaris. Penandaan dan dokumentasi belum optimal. | Telah dilakukan penyesuaian data, pelabelan ulang, dan pembaruan SOP pencatatan barang persediaan. |
| Maret | 33 | Audit Aset | Ditemukan aset yang belum tercatat dalam sistem dan belum dilengkapi label identifikasi sesuai standar. | Dilakukan inventarisasi ulang dan penertiban aset. Selain itu penguatan kontrol internal melalui monitoring rutin dilakukan |
| April | 18 | Audit Kerjasama Manajemen | Audit mencatat belum lengkapnya dokumen perjanjian kerjasama dan kurang optimalnya pengarsipan administratif. | Telah dilakukan pembaruan dokumen dan penyesuaian format perjanjian kerja sama serta perbaikan pada SOP administrasi |
| Mei | - | - | - | - |
| Juni | 25 | Audit Penelitian dan PKM | Ditemukan kekurangan pada dokumentasi pelaksanaan dan pertanggungjawaban kegiatan penelitian dan PKM. | Telah dilakukan koordinasi kepada penanggung jawab kegiatan; Mekanisme pelaporan diperbaiki sesuai ketentuan yang berlaku. |
| Juli | - | - | - | - |
| Agustus | 2 | Audit Pengadaan BArang dan Jasa | Beberapa proses pengadaan belum dilengkapi dengan dokumen evaluasi dan berita acara yang lengkap. | Telah dilakukan penertiban administratif dan perbaikan proses pengarsipan dokumen pengadaan. |
| September | 19 | Audit Perjalanan Dinas | Ditemukan keterlambatan pelaporan dan dokumen pertanggungjawaban yang belum sesuai ketentuan. | Proses pelaporan diperbaiki dan penguatan pemahaman prosedur telah diberikan kepada pegawai terkait. |
| Oktober | 4 | Audit Piutang UKT | Ditemukan keterlambatan dalam proses penagihan dan ketidaksesuaian pencatatan piutang UKT mahasiswa. | Telah dilakukan koordinasi dengan unit keuangan serta akademik terkait untuk pemantauan dan perbaikan sistem piutang koordinasi |
| November | - | - | - | - |
| Desember | 22 | Audit Unit Bisnis | Belum terdapat keseragaman tarif dan surat tugas terkait pengelolaan Unit Bisnis pada beberapa unit Bisnis | Telah dilakukan koordinasi untuk penunjukan pengelola resmi unit bisnis melalui surat tugas. Proses penyusunan standar tarif layanan antar unit tengah disusun untuk memastikan keseragaman dan transparansi. |
| Bulan | Pelanggaran yang Ditemukan | Jenis Pelanggaran | Gambaran Umum | Tindak Lanjut |
|---|---|---|---|---|
| Januari | 18 | Cash Opname - Audit Keuangan | Terdapat ketidaksesuaian dalam pencatatan kas harian dan beberapa transaksi belum dilengkapi bukti pendukung yang memadai. | Telah dilakukan klarifikasi kepada unit terkait. Proses rekonsiliasi dan perbaikan pencatatan telah dilakukan. Sistem kontrol kas harian juga diperkuat untuk mencegah kejadian serupa. |
| Februari | 29 | Aset dan persediaan | Audit menemukan ketidaksesuaian data antara pencatatan aset dan kondisi fisik di lapangan. Beberapa aset belum dilengkapi label identifikasi, dan terdapat item persediaan yang tidak tercatat. | Dilakukan pembaruan data inventaris dan penandaan ulang aset. Peningkatan pelatihan bagi pengelola barang dan pembaruan SOP pengelolaan aset dan persediaan telah dilaksanakan. |
| Maret | 45 | Audit Evaluasi Kinerja | Ditemukan bahwa pelaksanaan beberapa program kerja belum sesuai target waktu dan indikator capaian kinerja. Kurangnya dokumentasi kegiatan juga menjadi catatan penting. | Telah dilakukan evaluasi menyeluruh terhadap pelaksanaan program kerja. Penyesuaian timeline dan monitoring rutin diterapkan. Peningkatan kapasitas manajerial dilakukan melalui pelatihan. |
| April | 44 | Audit SDM | Ditemukan ketidaksesuaian dalam pengelolaan data kepegawaian, termasuk kelengkapan dokumen administratif dan ketidaksesuaian update data. | Telah dilakukan penyesuaian data SDM, pemutakhiran dokumen, serta penguatan koordinasi antar unit terkait. |
| Mei | 27 | Audit Aset | Audit menemukan belum semua aset tercatat dengan benar atau dilengkapi label identifikasi sesuai standar. | Dilakukan pembaruan pencatatan aset dan pelabelan ulang dan Sosialisasi prosedur pengelolaan aset |
| Juni | 25 | Audit Perjalanan Dinas | Ditemukan ketidaksesuaian dokumen pertanggungjawaban perjalanan dinas dan keterlambatan pelaporan. | Unit Kerja telah melakukan prosedur pelaporan dan perbaikan terkait ketepatan administrasi pelaporan. |
| Juli | - | - | - | - |
| Agustus | 35 | Audit Realisasi Belanja | Audit mencatat adanya dokumen pendukung belanja yang belum lengkap serta beberapa keterlambatan input data realisasi. | Telah dilakukan perbaikan dokumentasi dan penyesuaian sistem input. Monitoring penggunaan anggaran diperketat. |
| September | 3 | Audit Kerjasama | Ditemukan belum lengkapnya dokumen kerja sama serta keterlambatan dalam proses administrasi perjanjian. | Telah dilakukan pembaruan dokumen kerja sama dan penyusunan SOP untuk tata kelola administrasi perjanjian. |
| Oktober | - | - | - | - |
| November | 8 | Audit Perjalanan Dinas LN | Terdapat kelengkapan dokumen perjalanan dinas luar negeri yang belum sepenuhnya sesuai prosedur. | Telah dilakukan penguatan pemahaman prosedur terkait proses verifikasi dokumen kepada pegawai terkait. |
| Desember | - | - | - | - |
